A Debreceni Ítélőtábla Dr. Elek Balázs vezette tanácsa 2018.05.16-án 9 órától a
következő ügyet tárgyalja.
Az első fokon eljárt Debreceni Törvényszék 2017 decemberében N. Imre I.r.
vádlottat folytatólagosan elkövetett adócsalás bűntette és folytatólagosan
elkövetett magánokirat-hamisítás vétsége miatt 2 év börtönbüntetésre ítélte,
melynek végrehajtását 2 évre felfüggesztette. B. József II.r. G. Sándor III.r., F.
L. Ervin IV.r. vádlottat folytatólagosan bűnsegédként elkövetett adócsalás
bűntette és folytatólagosan, bűnsegédként elkövetett magánokirat-hamisítás
vétsége miatt 1 év 8 hónap, 1 év 4 hónap illetve 1 év börtönbüntetésre ítélte,
melynek végrehajtását valamennyi vádlott esetében 2 évre felfüggesztette. A
bíróság I.r. vádlottat előzetes mentesítésben részesítette. Az ítélet ellen az
ügyészsúlyosításért, a vádlottak és védőik felmentésért, hatályon kívül
helyezésért illetve enyhítésért fellebbeztek. A bíróság által megállapított
tényállás szerint 2009 év végén az egyik nagy debreceni élelmiszer jellegű bolti
kiskereskedelemmel foglalkozó cég vezérigazgatójával tárgyalt két fiatalember
annak érdekében, hogy a cég az áruját Romániában továbbértékesítse. 2010
januárjában már a Zrt vezérigazgatója I.r. vádlott volt így a kidolgozott ajánlatot
már ő kapta meg. Ennek ételmében két kft lett a Zrt beszállítója. Az áru
szállítását pedig egy másik Kft végezte. I.r. vádlott tudott arról, hogy ezek a
gazdasági társaságok fantomcégek, tényleges tevékenységet egyáltalán nem
folytatnak. 2010 februárja és 2011 áprilisa között III.r. vádlott volt az egyik
fantomcég ügyvezetője, elkészítette a fiktív számlákat és I.r. vádlott
rendelkezésére bocsátotta annak érdekében, hogy a jogtalan ÁFA levonáshoz
ilyen módon segítséget nyújtson. Ugyanilyen módon nyújtott segítséget a másik
kft ügyvezetője, azonban az nem nyert kétséget kizáró bizonyítást, hogy ennél a
kft-nél ki állította ki ezeket a fiktív számlákat. I.r. vádlott a Zrt könyvelésébe a
fiktív belföldi beszerzési számlákat beállította, valamint az árucikkek
közösségen belüli külföldi értékesítéséről szóló hamis bizonylatok kiállításáról
is intézkedett. Annak érdekében, hogy a hamis beszerzési bizonylatokon
szereplő árucikkek Román Köztársaság területére való kiszállítását
alátámasszák, I., valamint II.r. vádlottak fiktív nemzetközi fuvarleveleket is
készítettek. Ezeket a fuvarleveleket II., és IV.r. vádlottak írták alá. A valóságban
szállítás nem történt. I.r. vádlott rendszeres haszonszerzésre törekedve ÁFA
adónemben több mint 186 millió forint adóhiányt okozott, ebből jogtalan
levonás 73 millió, jogtalan visszaigénylés 112 millió forint volt. II., III. és IV. r.
vádlottak pedig rendszeres haszonszerzésre törekedve segítséget nyújtottak
ehhez. Az okozott adóhiányt, késedelmi pótlékkal, bírsággal együtt a Zrt.
megtérített. Első nyilvános ülés.
